Cada vez más, los colombianos realizan su planificación patrimonial. Esta gestión debería ser aún más generalizada, ya que se vuelve fundamental para proteger un legado familiar y hacer una transición ordenada entre generaciones asegurando la estabilidad financiera y el bienestar de la familia. Ernesto Villamizar, Presidente de  Credicorp Capital Fiduciaria, compañía del Grupo Credicorp, destaca la importancia de los fideicomisos en esta tarea.

Los fideicomisos son un vehículo jurídico (parecido a una sociedad) que facilita y potencializa la planificación patrimonial, permitiendo una gestión eficiente y segura de los bienes, inversiones o proyectos de una persona o familia, protegiendo su confidencialidad. El propietario del patrimonio transfiere la propiedad de ciertos activos a un fideicomiso (que se crea con un contracto) para que una fiduciaria especializada y profesional, los administre y distribuya en beneficio de uno o más beneficiarios, con base en ciertas reglas.

Los Fideicomisos, protegen los bienes y aseguran una distribución ordenada de estos entre los herederos o beneficiarios designados, evitando conflictos futuros, con eficiencias en materia tributaria. El fideicomiso es un vehículo muy potente, incluso más que una sociedad, para cuidar un patrimonio de acuerdo con unas reglas claras y precisas.

Hay varios tipos de fideicomisos siendo los más comunes los empresariales, que facilitan la gestión de negocios, los inmobiliarios, para el desarrollo de proyectos de construcción y los familiares, diseñados para preservar y transferir el patrimonio familiar de una generación a otra; 

Antes de establecer un fideicomiso como parte de la planificación patrimonial, es crucial considerar varios aspectos importantes:

Tener claridad sobre los objetivos y necesidades específicas en relación con la gestión y distribución de los activos, lo que implica reflexionar sobre las prioridades financieras y familiares a corto, mediano y largo plazo.

Identificar a las personas o entidades que serán los beneficiarios designados del fideicomiso y especificar detalladamente cómo se desea que se distribuyan los activos entre ellos.

Evaluar la cantidad de activos y dinero disponibles para transferir al fideicomiso, asegurándose de que la estructura elegida sea adecuada para los recursos financieros disponibles.

En cualquier caso, es importante siempre consultar con un asesor tributario y jurídico para tener una opinión especializada y asegurarse de tomar decisiones informadas.